Chap. 11 - Les immobilisations > L'inventaire comptable

Sélectionnez le module Immobilisations du menu Fichier, puis Immobilisations, Inventaire comptable .

La liste de l'inventaire comptable s'affiche :

Cet liste vous permet de consulter les fiches d'inventaire, d'éditer les fiches d'amortissement ou d'exporter des données spécifiques.

Les modifications peuvent être effectuées à partir du module Ordonnateur.

Description des colonnes affichées :

•Symbole devant la colonne Statut :

✓aucun signe : la fiche a été saisie par le centre au moment de la liquidation et elle est liée à un mandat,

✓un carré vert : la fiche a été créée par l'ordonnateur,

✓une coccinelle : la fiche a été importée de l'ancienne application Coccinelle ou lors d'une fusion d'EPL,

•Statut : indique le statut de la fiche (valide, cédée, exclue ou rejetée),

•Exercice : exercice de création de la fiche,

•Centre de création : centre de création de la fiche,

•Centre Amorti : centre d'amortissement de la fiche

Le centre d'amortissement peut être changé à partir de l'inventaire comptable du module ordonnateur,

•N° Fiche mère : numéro attribué par le système à la création de la fiche

Plusieurs fiches d'inventaire peuvent avoir le même numéro de fiche mère, exemple :

Un bus est acheté pour une partie sur le budget de l'établissement et pour l'autre partie sur une subvention de la région. La liquidation est saisie avec 2 lignes de détail et le système crée 2 fiches d'inventaire. Une fiche s'amortit sur le mode budget et l'autre sur le mode budget et subvention. Le système regroupera ces 2 fiches sur un même numéro d'inventaire physique.

•N° Inventaire physique : numéro attribué par le système à la création de la fiche

Plusieurs fiches d'inventaire peuvent avoir le même N° d'inventaire physique, exemple :

Un lot de 5 ordinateurs est acheté. La liquidation est saisie avec 5 lignes de détail et le système crée 5 fiches d'inventaire. Il est possible de vouloir suivre ce lot sous un même numéro de fiche mère tout en ayant des numéros d'inventaire physique différents pour chaque bien. Le système regroupera ces 5 fiches sous un même numéro de fiche mère mais chaque fiche aura un numéro physique différent.

•N° Mandat : numéro du mandat auquel est rattachée la fiche d'inventaire,

•Nom du bien : Descriptif du bien,

•Valeur du bien peut correspondre :

✓au montant d'achat,

✓au montant d'achat - les reversements,

✓à 0 si le mandat a été rejeté ou si la fiche a été cédée ou exclue,

•Calcul sur la base de VNC : montant sur lequel les amortissements sont calculés

Peut être différent de la valeur du bien, si la fiche a été créée alors que l'amortissement du bien a déjà commencé.

•Pour années restantes : nombre d'année d'amortissement restantes

Peut être différent de la durée d'amortissement, si la fiche a été créée alors que l'amortissement du bien a déjà commencé.

•Compte Budgétaire : compte budgétaire

•Compte amortissement : compte initialisé par le compte budgétaire

La correspondance est faite à partir de la nomenclature comptable en fonction du mode d'amortissement (Mode Amort pour Cpte d'Actif) et du compte budgétaire (Cpte d'Actif pour Cpte d'Amorti)

•Compte passif : compte de passif,

•Durée amorti : durée d'amortissement total du bien,

•Date début amorti : date de début d'amortissement,

•Mode amorti :

➢ B : Budgétaire (Réel) : aucun compte du passif

➢ N : Quote part reprise (ex-neutralisé)

➢ S : Quote part reprise (ex-subventions)

•Méthode amorti :

➢ D : Dégressif

➢ L : Linéaire

•Nombre d'élément : information facultative sur nombre d'élément,

•Montant Achat : est égal à la valeur du bien saisie,

•Montant reversé : est égal au montant des ORVT du mandat,

•Date achat : date d'achat du bien,

•Lieu stockage : information facultative sur le lieu de stockage du bien,

•Assurance : information facultative sur l'assurance du bien,

•N° Tiers : numéro du tiers rattaché à la fiche d'inventaire,

•N° inventaire comptable : numéro initialisé par le système (exercice + compte d'amortissement + n° inventaire physique)

•N° liquidation : numéro de liquidation utilisée par le mandat auquel est rattachée la fiche.

•N° ligne liquidation : numéro de la ligne de liquidation utilisée par le mandat pour la création de la fiche.

•OF : origine de financement choisie pour la fiche d'inventaire (1, 2, 3, 4),

•N° R.A : numéro de R.A associé à la ligne de mandat,

•N° Taxe : numéro de T.A associé à la ligne de mandat,

•Code OF : code de l'origine de financement choisie,

•Type de fiche : comptable ou comptable sans amortissement,

•Type création : créée avec la liquidation, manuellement ou importée,

•Origine des fiches :

✓COW : fiche créée dans Cocwinelle,

✓Cocwinelle : fiche importée suite à une fusion d'établissements,

✓CocCinelle : fiche importée de Coccinelle,

•Date cession : initialisée à la date de connexion lors de la cession de la fiche,

•Date de suppression : initialisée si le mandat a été rejeté ou si la fiche a été cédée ou exclue,

•Motif du refus ou de la cession : initialisé par le motif de rejet du mandat ou par celui de la cession ou de l'exclusion de la fiche.

•Utilisateur qui a créé : utilisateur qui a créé la fiche.

•Utilisateur qui a modifié : utilisateur qui a modifié la fiche.

•En cours d'amortissement : Non si la fiche a fini ou n'a pas commencé à s'amortir (date début amortissement = N+1), ou si la fiche est cédée, rejetée, exclue des amortissements.

•Informations Coccinelle : ces colonnes reprennent les informations des fiches exportées de Coccinelle (montant en francs, n° inventaire ou centre coccinelle...),

•Information des fiches importées lors de la fusion concernant l'établissement d'origine (Établissement, Centre, n° Inventaire physique...),

•Date de modification : date de la dernière modification de la fiche.

Détail d'une fiche d'inventaire comptable

Comment éditer une fiche d'amortissement ?